Każdy z nas, przynajmniej raz w roku, przeprowadza rozliczenia podatkowe, związane z podatkiem dochodowym. Składając odpowiedni pit, warto zwrócić uwagę na możliwości obniżenia swojego podatku poprzez liczne odliczenia. Wartości, które możemy uwzględnić w rozliczeniu, różnią się w zależności od rodzaju formularza podatkowego, jaki wybierzemy – pit 28, pit 39, pit 2025 czy inny. W poniższym poradniku omówimy przykłady odliczeń dla różnych formularzy, dzięki którym może udać się zmniejszyć zobowiązanie wobec fiskusa zarówno dla osób pracujących na etacie, prowadzących własną działalność gospodarczą czy świadczących usługi na zasadzie Umowy o Dzieło. Zapraszamy do lektury!
Rozliczenie podatku na etacie – pit co można odliczyć?
Jeśli jesteś osobą pracującą na etacie, pit co można odliczyć wygląda dość uniwersalnie, niezależnie od przyjętej formy rozliczenia. W sytuacji, gdy pracujesz na podstawie umowy o pracę, najważniejsze odliczenia to te związane z ulgami podatkowymi. Przykłady takich odliczeń obejmują ulgi na dzieci, ulgi prorodzinne czy ulgi związane z odsetkami od kredytów mieszkaniowych. Ponadto, możesz też odliczyć wydatki poniesione na wyższe kształcenie lub szkolenia zawodowe oraz darowizny na cele charytatywne, kultu i nauki.
Pit 39 – rozliczenie wynagrodzenia za prawa autorskie
Formularz pit 39 co można odliczyć to przede wszystkim pytanie, które zadają sobie osoby otrzymujące wynagrodzenie za prawa autorskie czy prawa pokrewne. W przypadku tego pit, istnieją pewne odliczenia, z których mało kto korzysta. Przede wszystkim, w pit 39 można odliczyć wydatki uzyskania przychodów związane z twórczością oraz składki na ubezpieczenia społeczne. Nie można natomiast korzystać z ulg prorodzinnych czy ulgi rehabilitacyjnej.
Rozliczenie z działalności gospodarczej – pit 28
Osoby prowadzące własną działalność gospodarczą z pewnością zastanawiają się, pit 28 co można odliczyć. W przypadku pit 28, kluczowe wydatki do odliczenia to koszty uzyskania przychodów. Obejmuje to wszelkie koszty związane z prowadzeniem działalności, takie jak wydatki na materiały biurowe, narzędzia pracy czy wynajem powierzchni biurowej.
Odpisy związane z b2b co można odliczyć
Jeśli chodzi o b2b co można odliczyć, można wyróżnić tylko te wydatki, które są bezpośrednio związane z prowadzeniem działalności. W praktyce oznacza to, że jeśli współpracujesz z innymi firmami na zasadach b2b, możesz odliczyć koszty związane z tą współpracą, takie jak opłaty za licencje, oprogramowanie, czy koszty marketingu. Ważne, aby każdy odpis był uzasadniony i poparty odpowiednią dokumentacją.
Pit 2025 – odliczenia dla osób świadczących usługi na zasadzie Umowy o Dzieło
Jeśli zarabiasz na podstawie Umowy o Dzieło, możesz zastanawiać się, pit 2025 co można odliczyć. W związku z tym, że osoby świadczące usługi na umowę o dzieło są traktowane podobnie jak osoby fizyczne, możliwości rozliczenia są ograniczone. Mogą jednak korzystać z ulgi na dzieci, ulg prorodzinnych czy ulgi związane z odsetkami od kredytów mieszkaniowych. Nie można natomiast korzystać z takich ulg jak odliczenie inflacji, ulgi na złe długi czy odliczenie od podstawy opodatkowania z tytułu działalności ochrony środowiska.
Rozliczenie dla podatników korzystających z umowy JDG
Jeśli korzystasz z jednodzielności gospodarczej (JDG), pewnie zastanawiasz się, jdg co mozna odliczyc. W przypadku JDG, możliwości są ograniczone. Tak jak w innych sytuacjach, również tutaj można odliczyć koszty uzyskania przychodów, czyli koszty związane z prowadzeniem działalności gospodarczej. To jednak jest kolejna sytuacja, w której nie można korzystać z ulg takich jak ulgi prorodzinne, ulgi na dzieci czy ulgi mieszkaniowe.
Podsumowując, odliczenia PIT różnią się w zależności od formularza podatkowego i rodzaju działalności. Ważne jest, aby dobrze znać przepisy i odliczyć tylko te koszty, na które rzeczywiście możemy liczyć. Pamiętaj, aby starannie dokumentować wszystkie wydatki, aby uniknąć problemów z Urzędem Skarbowym.
Ważne informacje dotyczące odliczeń w PIT
W przypadku różnych rodzajów rozliczeń podatkowych, istotne jest zwrócenie uwagi na możliwości odliczeń. Przy etacie, ważne są ulgi związane z dziećmi, prorodzinne czy mieszkaniowe. Osoby otrzymujące wynagrodzenie za prawa autorskie (PIT 39) mogą skupić się na odliczeniach związanych z twórczością oraz składkach na ubezpieczenia społeczne, rezygnując z ulg prorodzinnych.
Dla osób prowadzących działalność gospodarczą (PIT 28), kluczowe jest odliczenie kosztów uzyskania przychodów związanych z prowadzeniem działalności. Współpracujący na zasadach b2b mogą odliczyć wydatki bezpośrednio związane z taką współpracą, takie jak opłaty licencyjne czy marketingowe.
Osoby pracujące na umowę o dzieło (PIT 2025) mają ograniczone możliwości rozliczenia, ale mogą korzystać z ulg na dzieci, prorodzinnych czy mieszkaniowych. Podatnicy korzystający z jednodzielności gospodarczej (JDG) mogą odliczać jedynie koszty uzyskania przychodów związane z prowadzoną działalnością, rezygnując z ulg prorodzinnych czy na dzieci.
Zapoznanie się z przepisami oraz staranne dokumentowanie wydatków to klucz do poprawnego i korzystnego rozliczenia podatku, niezależnie od wybranej formy działalności.
